A yez un objectif clAir versée et donc plus faible sera son montant . Il dépend aussi des taux d’intérêts au moment où vous achetez la rente - c’est un des problèmes avec les sorties en rente de l’épargne retraite : on ne sait pas de combien sera la rente . La compagnie d’assurances qui vous a vendu la rente place le capital (désormais à elle) et utilise les gains pour vous verser votre rente . Ce n’est donc pas vous qui prenez le risque d’une baisse des cours : vous avez transféré le risque vers l’assureur . En contrepartie, à votre décès la rente s’arrêtera et vos héritiers n’auront ni le capital ni la rente (sauf clause spécifique dans le contrat) - c’est un inconvénient des rentes . La subtilité : vous serez imposé aussi sur le capital Il faut noter que la rente est traitée comme un revenu et donc imposable sur le revenu. Ça peut paraître évident, mais quand on y réfléchit on se rend compte que ça veut dire que vous payez des impôts non seulement sur les gains mais aussi sur le capital que vous aviez versé : on vous rend petit à petit de l’argent qui est à vous et vous payez des impôts dessus. Si vous placez 100 000 € à 2 % et retirez 5 000 € par an, vous retirez chaque année les intérêts plus 3 000 € de capital : vous serez donc imposé uniquement sur les 2 000 € d’intérêt (au taux du prélèvement libératoire). Mais avec une rente à 5 %, vous serez imposé sur 5 000 € (et à votre taux marginal, peut-être 30 % ou 41 %). Certains produits d’épargne permettent une sortie en rente : au lieu de récupérer un capital vous obtenez une rente viagère . Les conditions sont plus ou moins avantageuses . Avec une assurancevie, l’imposition dépend de votre âge au moment où la rente est mise en place : si vous avez plus de 70 ans seulement 30 % de la rente est soumise à l’impôt sur le revenu, mais 70 % avant 50 ans (pour une sortie en capital après huit ans on ne paierait pas d’impôt sur le revenu du tout, en-deçà du plafond annuel) . 205